Что лучше открыть ип или ооо

Вы можете вести самостоятельную предпринимательскую деятельность, создав индивидуальное предприятие (например, ООО) или зарегистрировав все свои деловые операции как предприниматель (индивидуальное предпринимательство). Однако закон устанавливает некоторые юридические различия и ограничения на ведение бизнеса через ООО или индивидуального предпринимателя. Эти ограничения объясняются статусом самих этих организаций.

Например, Гражданский кодекс РФ различает участников экономических отношений граждан, в том числе ИП, и юридических лиц, где ООО является обособленным подразделением.

Таким образом, при регистрации ООО создается отдельный субъект экономических отношений, не связанный с создавшим его лицом своим имуществом. Другими словами, проще говоря, за исключением некоторых исключительных случаев, учредитель ООО не отвечает по обязательствам компании, а ООО не отвечает по обязательствам учредителя. Такая процедура предусмотрена статьей 56 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Как гражданин, индивидуальный предприниматель отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, так же как и индивидуальный предприниматель выступает в экономических отношениях как простое физическое лицо.

Таким образом, с точки зрения потенциальной имущественной ответственности создание УП является более безопасным, чем ведение аналогичного бизнеса через индивидуального предпринимателя, зарегистрированного на то же лицо. Этот аспект бизнеса часто является ключевым для принятия решения о типе бизнеса.

Регистрация ООО и ИП

В этом отношении процесс регистрации индивидуального предпринимателя несколько проще, так как предпринимателю не нужно вносить уставной капитал, утверждать устав ООО, утверждать решения о создании ООО или готовить другие процессуальные документы.

Государственная пошлина за регистрацию индивидуального предпринимателя составляет 800 рублей, а за регистрацию ООО — 4 000 рублей.

Кроме того, регистрация в пенсионных и страховых фондах также немного проще для предпринимателей в плане оформления документов. Однако можно зарегистрировать только одно индивидуальное предпринимательство, но вы можете открыть общество с ограниченной ответственностью и стать единственным учредителем всех компаний.

Зарегистрировать свой бизнес так просто! Зарегистрируйте свой бизнес онлайн быстро!

Ограничения по видам деятельности

Закон запрещает ИП заниматься определенными видами деятельности, особенно связанными с лицензированием. Некоторые из них

• производство и продажа алкогольных напитков (за исключением пива); и
• Страховые услуги; и
• банковские услуги; и
• Паевые фонды; и
• Ломбардная деятельность; и
• деятельность туристических агентств (разрешены только услуги туристических агентств), …
• производство фармацевтической продукции и некоторые другие.

ООО не имеют таких ограничений. Поэтому, если в будущем планируется создание диверсифицированной холдинговой компании, следует учитывать, что возможности УП юридически ограничены с точки зрения возможного размера и расширения деятельности.

Различия налогообложения для ООО и ИП

Согласно статье 430 Налогового кодекса, индивидуальные предприниматели обязаны уплачивать фиксированный ежегодный страховой взнос, даже если они не занимаются предпринимательской деятельностью и не имеют дохода, который в 2021 году составит около 40 000 рублей.

Компании с ограниченной ответственностью не платят фиксированный страховой взнос, но только если они действительно ведут бизнес и нанимают сотрудников.

Размер налога для ООО и ИП зависит от выбранного налогового режима, а не от применяемой организационно-правовой формы. В настоящее время в Российской Федерации существует шесть налоговых режимов. В зависимости от используемой налоговой системы перечень налогов, уплачиваемых УО или ЕС, будет отличаться.

· общая система налогообложения (ОСНО)

Согласно EIT, индивидуальные предприниматели платят 13% подоходного налога, а компании с ограниченной ответственностью — 20%. Как индивидуальные предприниматели, так и общества с ограниченной ответственностью платят НДС и налог на имущество по соответствующей ставке.

· упрощенная система налогообложения (УСН)

Согласно системе налогообложения «прибыль» УСН, налог уплачивается со всех доходов по ставке от 1 до 6% (ставка определяется в зависимости от региона). В этом случае индивидуальные предприниматели освобождаются от подоходного налога, НДС и налога на недвижимость, а общества с ограниченной ответственностью — от подоходного налога и НДС.

Чтобы попасть под этот режим, количество сотрудников индивидуального предпринимателя не должно превышать 100 человек, а общий доход за предыдущий отчетный период не должен превышать 11,5 миллионов. Для обществ с ограниченной ответственностью нет никаких ограничений. Однако компании с ограниченной ответственностью в рамках данной схемы должны вести бухгалтерский учет.

Согласно упрощенному режиму налогообложения «доходы минус расходы», разница между доходами и расходами облагается налогом по ставке 5-15% (ставка определяется в зависимости от региона). Бизнесмен в этом случае освобождается от уплаты подоходного налога, НДС и налога на недвижимость, но обязан вести книгу доходов и расходов и демонстрировать расходы. В этом случае ООО освобождается от уплаты налога на прибыль и НДС и обязано вести бухгалтерские книги и бухгалтерский учет.

· единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)

Налогообложению UET подлежит разница между доходами и расходами. Процент составляет 6% от разницы. При таком режиме существует определенный порядок учета расходов и доходов, о чем говорится в статье 346.5 Налогового кодекса РФ.

Индивидуальные предприниматели в этом случае освобождаются от уплаты подоходного налога и налога на недвижимость, но должны вести книги доходов и расходов и документально подтверждать расходы. ООО освобождается от всех налогов, кроме НДС, и должно вести книги расходов и доходов и счета.

· патентная система налогообложения (ПСН)

Яма — налоговая ставка составляет 6% от потенциального дохода. Индивидуальные компании могут применять ЗП, если количество сотрудников не превышает 15 человек, включая самих предпринимателей. Кроме того, доход от деятельности на УСН, подлежащий налогообложению, не должен превышать 60 млн рублей за отчетный период.

Однако Ooos не имеет права применять этот статус.

· налог на профессиональный доход – НПД (новый режим для самозанятых и ИП, который применяется не во всех регионах РФ)

В целом, налоговые ставки по режимам ЕСХН и ОПС одинаковы для индивидуальных предприятий и ООО. Единственное различие обеспечивается степенью общего налогового режима. Здесь налоговый сбор с организаций составляет 20%, а с индивидуальных предпринимателей — 13%.

Только индивидуальные компании имеют право использовать патентную систему и систему индивидуальных предпринимателей.

Взносы для работников индивидуальных предприятий и обществ с ограниченной ответственностью одинаковы. Все работодатели (как индивидуальные предприятия, так и общества с ограниченной ответственностью) обязаны удерживать налоговые поступления из доходов, которые они выплачивают работникам, и платить страховые взносы на обязательное пенсионное, медицинское и социальное обеспечение.

Подоходный налог с физических лиц удерживается при выплате заработной платы и составляет 13% — размер страхового взноса зависит от вида применяемых ставок. Для грубого расчета эта сумма составляет примерно 30 % от заработной платы, выплачиваемой работнику.

Распределение прибыли

Давайте поговорим о разделе прибыли от предпринимательской деятельности. В индивидуальном бизнесе прибыль идет непосредственно предпринимателю, в то время как учредитель общества с ограниченной ответственностью может получать прибыль лишь ограниченным образом.

Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли, оставшейся после уплаты всех налогов и взносов; ООО может распределять прибыль ежеквартально, раз в полгода или в конце года. Платежный цикл указывается в уставе ООО.

В то же время с выплат заработной платы и страховых взносов в нефискальные фонды (обычно около 30%) необходимо удержать 13% НДФЛ. 13% НДФЛ также удерживается с выплат.

Отчётность

Налоговая отчетность — налоговые декларации и книги учета доходов и расходов — зависит от налогового режима, а не от вида бизнеса.

Отчетность по сотрудникам одинакова для индивидуальных предпринимателей и обществ с ограниченной ответственностью. Однако, если у индивидуального предпринимателя нет работников, налоговая декларация не требуется.

Индивидуальные предприниматели не обязаны вести бухгалтерский учет или составлять финансовую отчетность. Общества с ограниченной ответственностью (с численностью сотрудников менее 100 человек и годовой выручкой не более 800 млн рублей) могут составлять упрощенную финансовую отчетность.

Индивидуальные предприниматели и общества с ограниченной ответственностью, осуществляющие наличные или безналичные расчеты за товары, работы и услуги с физическими лицами, обязаны применять электронные кассовые аппараты и соблюдать правила кассовой дисциплины. Для ИП эти правила несколько проще, чем для ООО.

Ответственность и штрафы

Согласно Кодексу Российской Федерации об административных правонарушениях, штрафы для ООО выше, чем за аналогичные правонарушения индивидуальных предпринимателей, и разница в штрафах может достигать более чем десяти раз.

Например, штраф за нарушение Трудового кодекса для ИП составляет 5 000 рублей, а для ООО — 50 000 рублей.

Кроме того, согласно КоАП РФ, к ответственности могут быть привлечены как ООО, так и его сотрудники (президент и главный бухгалтер). Для индивидуальных предпринимателей существует только один вид ответственности.

Уголовная ответственность руководителя организации также строже, чем индивидуального предпринимателя. Это связано с тем, что некоторые положения Уголовного кодекса специально посвящены юридическим лицам.

Процедура ликвидации бизнеса

С формальной точки зрения закрыть АО проще и быстрее, чем ликвидировать ООО: достаточно заплатить госпошлину в размере 160 рублей и подать заявление в Федеральную налоговую службу о прекращении деятельности.

Процесс ликвидации общества с ограниченной ответственностью намного сложнее и дороже. Для этого требуется:.

• принять решение о ликвидации компании; и
• создать ликвидационную комиссию и назначить ее председателя
• Подача решения и заявления о ликвидации в ФНС; и
• опубликовать уведомление о ликвидации в газете «Вестник государственной регистрации» и уведомить кредиторов о ликвидации; и
• подготовка к возможным инспекциям на местах со стороны ГСЭН; и
• направить промежуточные ликвидационные балансы (которые должны быть представлены в течение двух месяцев после публикации в Официальном вестнике); и
• уплатить государственную пошлину в размере 800 рублей.
• подача окончательного пакета документов (ликвидационный баланс, специальное заявление, свидетельство об уплате государственной пошлины и т.д.) в Федеральное налоговое управление.

Поэтому процесс ликвидации общества с ограниченной ответственностью является очень сложным и длительным, занимающим не менее четырех месяцев даже при минимальной деятельности.

Однако, в отличие от индивидуального предпринимательства, ООО можно продать или сменить учредителей в более простом процессе, чем ликвидация. Конечно, такой процесс возможен только при отсутствии значительных долгов и штрафов.

Выгодное открытие

Проблема в том, что в большинстве случаев решение диктуется перспективой работы. То же самое относится и к количеству активности. Общеизвестно, что во всех случаях стоимость услуг и размер требуемого капитала будут меньше для индивидуального предпринимателя.

Однако и расширить эту деятельность до очень больших масштабов также не представляется возможным.

Уровень налогообложения и обязательств различен. Индивидуальный предприниматель, в отличие от общества с ограниченной ответственностью, в основном использует упрощенные формы. В то же время, однако, он несет ответственность как физическое лицо по обязательствам своего бизнеса.

Другие несут ответственность только в пределах уставного капитала компании.

Кроме того, для создания компании на предпринимательской основе может быть только один учредитель. Закон не позволяет большего. В аналогичном варианте группа людей, работающих вместе в компании, может выступать в качестве учредителей. Существуют различные методы, подходящие для разных отраслей бизнеса.

Сравнение ИП и ООО, таблица отличий

Проводится краткое сравнение по основным критериям.

Государственные выплаты на создание могут варьироваться в серьезных пределах. В большинстве случаев, однако, средняя сумма составляет 4 000 рублей.

Обычный конец диапазона составляет всего 800 рублей.

Требуются различные документы. Самым важным является устав, в котором содержится практически вся основная информация о планировании будущего.

Фактически, кроме приложения, больше ничего не требуется. Все, что необходимо, — это подтверждение того, что сборы уже были успешно оплачены.

Уже опубликованное законодательство является учредительным документом. Кстати, создать такой юридический фон очень сложно.

Конституция не нужна.

Вся стратегия развития и текущая деятельность обсуждаются учредителями и руководителем. Только коллективные решения.

Предприниматель имеет право сам управлять компанией, он является абсолютным принципом.

Акционерный капитал необходим в различных областях. Минимальная сумма составляет 10 000 рублей.

Полученный доход является частью трансфертного капитала или перенаправляется после распределения между участниками.

Бизнесмены сами определяют судьбу своих прибылей.

Акционерный капитал отвечает по обязательствам компании. Учредитель несет личную ответственность только в пределах своего вклада в капитал.

Учредитель сам отвечает по всем обязательствам, включая его личное имущество, которое не является собственностью компании.

Получает сложные кредиты.

Только обычные потребительские кредиты.

Обязательная установка для выполнения и продажи услуг.

Подоходный налог во всех формах.

Готовые решения для всех направлений

Автоматизация с помощью мобильных устройств ускоряет работу складского персонала. навсегда устранить ошибки при получении, отправке, складировании и распределении товаров.

Мобильность, точность и скорость пересчета товаров в торговом зале и на складе гарантирует, что ни одна дата продажи не будет потеряна во время инвентаризации и получения товаров.

Обязательная маркировка товаров — это возможность для каждой организации исключить 100% поступлений на склады, которые являются контрафактными, и выявить цепочку поставок от производителя.

Скорость и точность получения квитанций и передачи товаров на склад являются краеугольными камнями бизнеса электронной коммерции. Начните использовать более эффективные мобильные инструменты.

Повышение точности картотеки активов органа и уровня контроля над хранением и распределением каждого предмета. Мобильный учет снижает вероятность кражи и естественной убыли.

Повышает эффективность работы производственных компаний, применяя автоматизацию с помощью мобильных телефонов для учета запасов.

Первое в России решение для маркировки товаров RFID на всех этапах цепочки поставок.

Исключите ошибки при сравнении и считывании специальных налоговых продуктов с помощью инструментов учета с мобильного телефона.

Став аккредитованным партнером Cleverence, ваша компания сможет выйти на новый уровень решения проблем на территории ваших клиентов…

Использование новейших мобильных средств инвентаризации. Повысьте скорость и точность своих бизнес-процессов.

Имущественная ответственность

Стоит понимать, что в случае нарушения определенных условий договора или невыплаты кредита вашей компании придется вернуть определенную сумму средств. Это означает, что возникает материальная ответственность. В компании расходы по погашению долга могут быть возложены на компанию или учредителя.

Это совершенно разные понятия; второе применимо только в некоторых случаях, например, при банкротстве. В обычных случаях эта сумма выплачивается по главе проекта.

Предприниматель сам оплачивает свои долги. Но, опять же, все его имущество не может быть изъято в ходе взыскания. Из этого правила есть несколько исключений.

Это личное имущество, которое человек использует в повседневной жизни, а при необходимости и транспортное средство для выполнения своих обязанностей. Также недвижимое имущество, если оно является единственным местом жительства.

Ограничения по видам деятельности

Закон запрещает ИП заниматься определенными видами деятельности, особенно связанными с лицензированием. Некоторые из них

• производство и продажа алкогольных напитков (за исключением пива); и
• Страховые услуги; и
• банковские услуги; и
• Паевые фонды; и
• Ломбардная деятельность; и
• деятельность туристических агентств (разрешены только услуги туристических агентств), …
• производство фармацевтической продукции и некоторые другие.

ООО не имеют таких ограничений. Поэтому, если в будущем планируется создание диверсифицированной холдинговой компании, следует учитывать, что возможности УП юридически ограничены с точки зрения возможного размера и расширения деятельности.

Как используются деньги

Есть только одно отличие. Все интересы акционеров находятся строго там, куда решит передать совет. Другими словами, только совет директоров из всех голосующих членов определяет решение. В случае с предпринимательством, однако, они сами решают, как потратить свои деньги по своему усмотрению.

Наличие юридического адреса

Это актуальный аспект для всех. Вы не можете вести бизнес, не установив адресную запись. Он должен быть зарегистрирован в налоговых органах и иногда должен совпадать с фактическим. Однако во многих случаях это остается необязательным условием.

Взносы ИП

Это значительная сумма, которая каждый год меняется на определенный процент. Сейчас она составляет всего 29 000 рублей. Выплаты производятся ежегодно.

Однако это не для налоговых служб, а в пользу Пенсионного фонда Российской Федерации. Многие считают это несправедливо невыгодным. Это не совсем так, поскольку из этих сумм формируется пенсия в будущем.

Разница в налогообложении

В России существуют различные формы. И от того, что из этого применяется, зависит сумма, способ взыскания. Однако, оба участника сравнения могут использовать одну и ту же форму. Отличаются только ставки подоходного налога: повышенные взносы составляют 13% для предприятий в стандартной комплектации и 7% для компаний с ограниченной ответственностью.

Открыть индивидуальное предприятие или общество с ограниченной ответственностью, очевидно, выгоднее с точки зрения налогообложения. Плата за первый вариант меньше. Однако, поскольку угол деятельности очень близок, почти всегда применяются обычные формы взносов.

Стоит понимать, что в современных реалиях все предприятия нуждаются в сложной системе налоговых стандартов. Кроме того, ошибки могут грозить серьезными штрафами и задержками, что может привести к задержкам. Затраты на человеческие ресурсы в этой отрасли просто нерентабельны.

Поэтому Clevence Project предлагает высококачественные программные решения, способные минимизировать проекты.

Индивидуальные и упакованные продукты разработаны с учетом российского законодательства.

В заявках учитываются последние тенденции и разработки в отрасли.

Мобильная версия, объединяющая различные справочники в единую удобную систему, управляемую со смартфона сотрудника.

Отчетность

Как уже упоминалось ранее, различия в сотрудничестве с налоговыми органами невелики. А что касается бухгалтерского учета, то их вообще не существует. Все зависит от решения руководства компании, какую форму оно выберет.

Возможности найма

На самом деле, нет ни преимуществ, ни недостатков ни у того, ни у другого. Условия использования одинаковы. Разрешается неограниченный наем новых сотрудников. Главное — вовремя заключить с ними трудовой договор и соблюдать его условия.

Зависит ли репутация от организации

На данный момент их нет. До сих пор неграмотная публика всегда считала, что сотрудничество с компанией лучше, надежнее и авторитетнее. Однако это представление постепенно исчезает. Кроме того, форма ни в коем случае не может стать аргументом доверия или недоверия. Только некоторые проекты отказываются работать с МСП.

Способы ликвидации

Закрытие общества с ограниченной ответственностью требует целого алгоритма действий. Для них установлены жесткие сроки, а невыполнение карается штрафами. Необходимо обсуждение на общем собрании акционеров, на котором принимается решение о ликвидации или реструктуризации компании.

Публикуется отчетность, информация о закрытии публикуется в изданиях, ответы направляются в налоговые органы. Если компания не обанкротилась, все партнеры, клиенты и кредиторы компании уведомляются, а долги выплачиваются вовремя. Текущие счета должны быть закрыты в соответствии с процедурными правилами.

При большом количестве участников это большая работа, отнимающая много времени и сил. С другой стороны, предприниматель может продолжать свою работу, просто находясь в простом приложении. В частности, в отношении упрощенной системы налогообложения.

Однако индивидуальное предпринимательство на УСН или общество с ограниченной ответственностью (упрощенный налоговый режим) сложнее. Что касается ликвидации, то победа остается за первым вариантом.

ООО или ИП: в чем же разница и какая форма удобнее для торговли

Здесь есть два основных параметра: первый — направление; второй — направление, в котором движется компания. Как уже упоминалось, некоторые области доступны не только всем юридическим лицам; второе — это объем. Чем она крупнее, тем разумнее выбрать организационную форму с массовым участием учредителей и акционерным капиталом.

Как мы уже говорили, он надежнее, проще и безопаснее.

Также стоит учитывать факторы роста. Например, если малый бизнес предлагает услуги по ремонту мобильных телефонов и имеет планы по расширению в будущем, эта область будет отличаться. Возможно, это ремонт различной техники, продажа смартфонов или компьютеров, или даже прокат игровых приставок.

Вам нужно заранее побеспокоиться о будущих прибылях, так как в будущем бизнес с большей вероятностью будет прибыльным.

Небольшое поле деятельности и низкий объем потенциальных клиентов указывают на предпринимательство. А если объем деятельности большой и предполагается будущий рост и расширение, выбирайте открытое акционерное общество.

Можно ли совместить

Будучи основателем компании, вы, скорее всего, будете создавать свою собственную работу и совмещать ее с целью получения более высокой прибыли, поскольку вы вносите равный вклад с другими участниками. Однако вы можете стать только менеджером этой компании. В противном случае возникают обоснованные вопросы об отмывании денег и других заговорах со стороны правоохранительных служб.

Преимущества и недостатки

Собрав высказанную информацию и добавив конкретные пункты выше, можно составить список преимуществ и недостатков каждого типа. Нельзя однозначно сказать, какой из них лучше, поскольку это и так понятно. В противном случае выбора нет. Все используют один и тот же вариант. Однако можно поступать так, как более уместно в том или ином случае.